40岁灵活就业人员社保300%缴满15年 养老金可以领多少？

　　对于灵活就业人员完全要靠自己的力量缴纳社保，社保个人部分和公司部分都要自己承担。比企业在职职工更加辛苦和不易。他们如果按照最高缴费档次，缴满最低年限15年，退休后能拿到多少养老金?

　　2007年，婶已经40岁了开始交社保，到55岁正好累计缴费满15年。就按照灵活就业人员的最高缴费档次来缴纳社保，这个最高缴费基数和城镇职工养老保险的最高缴费基数是一样的。

　　刚好今年2022年满55周岁，养老保险累计缴费满15年，可以正式办理退休手续了!那退休养老金如何计算?每个月领多少?

　　按照我国法定：灵活就业人员，女性满55周岁，养老保险累计缴费年限满15年，可以办理退休手续，全国各省市地区都执行这个标准。但如果缴费只满足最低年限15年，但是按照最高缴费基数来缴费，每月能领取多少养老金?

　　灵活就业人员养老金的计算方法和企业职工养老金计算方法相同，坐标北京，大致试算一下婶按照最高缴费基数缴纳15年社保后，退休后能拿多少养老金。

　　养老金计算公式：

　　退休时月基本养老金即每月到手的养老金=月基础养老金 月个人账户养老金 过渡性养老金婶不存在过渡性养老保险，所以，基本养老金=月基础养老金 月个人账户养老金

　　月基础养老金=退休当年养老金计发基数即退休时上年度社会平均工资×(1 个人平均缴费基数)÷2×缴费年限×1%

　　先按照2021养老金计发基数10534元计算，按照社保缴纳最高基数即北京上年度职工月平均工资的300%缴纳，个人平均缴费基数是3，缴费年限是15

　　婶的基础养老金=10534*(1 3)÷2×15×1%= 3160元

　　婶的月个人账户养老金=个人账户的存储额÷计发月数 (55岁为170)

　　灵活就业人员社保最低缴费基数为当地上年度职工月平均工资的60%，最高社保缴费基数为当地上年度职工月平均工资的300%，因此个人平均缴费基数在0.6-3之间，自己可以自由选择。缴费比例为20%，其中8%记入个人账户。

　　婶从2007年开始缴纳社保至今，每年都按照上年度社平工资300%的最高缴费基数来缴纳。

　　第1年2007 社保最高缴费基数 ：9024

　　第2年2008 社保最高缴费基数 ：9967

　　第3年2009 社保最高缴费基数 ：11178

　　第4年2010 社保最高缴费基数 ：12111

　　第5年2011 社保最高缴费基数 ：12603

　　第6年2012 社保最高缴费基数 ：14016

　　第7年2013 社保最高缴费基数 ：15669

　　第8年2014 社保最高缴费基数 ：17379

　　第9年2015 社保缴纳最高基数 ： 19389

　　第10年2016 社保最高缴费基数：21258

　　第11年2017 社保最高缴费基数 ：23118

　　第12年2018 社保缴纳最高基数 ：25401

　　第13年2019 社保最高缴费基数 ：23565

　　第14年2020 社保最高缴费基数 ：26541

　　第15年2021 社保最高缴费基数 ：28221

　　每年划入婶社保个人账户的金额：

　　9024*20%*8%*12

　　9967*20%*8%*12

　　11178*20%*8%*12

　　12111*20%*8%*12

　　12603*20%*8%*12

　　14016*20%*8%*12

　　15669*20%*8%*12

　　17379*20%*8%*12

　　19389*20%*8%*12

　　21258*20%*8%*12

　　23118*20%*8%*12

　　25401*20%*8%*12

　　23565*20%*8%*12

　　26541*20%*8%*12

　　28221*20%*8%*12

　　社保个人账户存储额：

　　(9024 9967 11178 12111 12603 14016 15669 17379 19389 21258 23118 25401 23565 26541 28221)*20%*8%*12 = 51732

　　婶的月个人账户养老金=个人账户的存储额÷计发月数 (55岁为170) =51732÷170= 304元

　　婶的基本养老金=月基础养老金 月个人账户养老金=3160 304=3464

　　以上计算不考虑到养老金存储额每年按照7-8%的比例增长。

　　2021北京人均养老金水平已经达到了4561元，婶远远低于这个水平。

　　养老金的影响因素有很多，包括：缴费年限、缴费基数、个人账户养老金累计储存额、退休时上年度在岗人员平均工资、退休年龄等。不单单是缴费基数，所以即使把缴费基数提高到最高，缴费年限只满足最低水平的话，最后拿到手的养老金数额也还是会很少。

　　对于灵活就业人员来说，养老保险只缴满15年，哪怕按照最高缴费基数来缴纳，只能够享受一份不高的养老金待遇，连北京市人均养老金水平都没有达到。所以缴费年限一定要考虑进去。缴费时间更长，养老金待遇更高，也就是长缴多得的原则。

　　缴纳社保是最合适的养老方式。像婶这样的自由职业者，社保意识不是很强，很晚才缴纳社保或者临近退休年龄都没有缴纳社保的人不在少数。这会直接损害自己的利益。

　　从风险的角度：《社会保险法》的法规：基本养老保险基金出现支付不足时，相关部门给予补贴。养老金由我国信用承诺发放，养老金基本相当于国债。信用主体排序为：国信用>银行信用>企业信用>个人信用。没有比国信用风险更低的主体了。养老金的风险已经是相对最低了。

　　从收益的角度

　　养老金的收益其实挺高的，从养老金计算公式可以看出，养老金的增长以社会平均工资为基准，社会平均工资增长过去这些年大约8%左右，养老金的增长也接近8%，最贴近经济增长。

　　随着生活水平的提高和医疗技术的进步，人的寿命也在逐年增加，长寿老人越来越多。即使是灵活就业人员，如果有条件的话，还是多缴纳社保、尽量延长缴费时间，给自己的退休生活多一份安心保护。