按照300%高基数缴纳社保28年，退休后养老金能拿多少钱？

　　养老保险一直按照社保最高基数来缴纳，退休后能拿到多少养老金呢？在体制外公司工作的职工，养老金最高可以拿到多少钱？拿这种工资水平的人多不多呢？我们来计算一下，结果一目了然。

　　坐标北京，我大姑姐是1967年生人，今年达到法定退休年龄55周岁。因为她高中休学一年，大学本科的专业是五年，后来考上本校的硕士研究生，又读了三年。这样下来，27岁才从学校毕业。1994年参加工作。九十年代初，正是私营、民营、外资企业蓬勃发展的时候。尤其是外企，特别受到大学生们的追捧。

　　大姑姐没有选择进入央企、国企、机关事业单位，而是进入一家外企工作，后来又换过两次工作，不过都是在外企，最后在一家日资企业一直工作到现在，今年准备退休了。外企管理比较规范，五险一金都是按照员工实际工资来缴纳。大姑姐很早就在外企做到了中层管理，后来又晋升到了高级管理层。所以她的工资水平不低，社保一直都是按照最高缴费基数来缴纳。

　　从1994年-2022年，28年缴费年限，都是按照社保最高缴费基数，大姑姐能拿到多少养老金。

　　养老金待遇包括三个部分，一是基础养老金、二个人账户养老金、三是过渡性养老金

　　我大姑姐是1994年参加工作，所以不存视同缴费年限，所以没有过渡性养老金。

　　1、基础养老金计发公式

　　月基础养老金=退休当年养老金计发基数（退休时上年度社会平均工资）×（1 个人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%

　　大姑姐要在2022年5月份退休，计算基础养老金要依据上年度2021年北京的社会平均工资，但是这项数据还没公布，一般要等到下半年公布，所以，我们按照2021年北京的养老金计发基数10534元计算。缴费年限为28年。把数据代入公式可以得到：

　　月基础养老金=10534×（1 3）÷2×28×1%=5899元。

　　2、个人账户养老金计发公式

　　个人账户养老金=个人账户储蓄额÷计发月数

　　大姑姐是55岁退休，对应的个人账户养老金计发月数为170个月。（55岁为170个月）。

　　大姑姐在外企工作了20多年，暂且不说她每月工资水平多少，只看她的养老金个人账户，就会让人大吃一惊。我简单试算来了一下，28年的外企工作经历，且没有考虑到养老金账户的资金是以每年7-8%的增长幅度在增加，单单按公式计算，个人养老金账户就有30万的资金积累。

　　第1年1994社保最高缴费基数 ：1311

　　第2年1995 社保最高缴费基数 ：1635

　　第2年1996 社保最高缴费基数 ：2036

　　第4年1997 社保最高缴费基数 ：2036

　　第5年1998社保最高缴费基数 ：2395

　　第6年1999社保最高缴费基数 ：2755

　　第7年2000 社保最高缴费基数 ：3071

　　第8年2001 社保最高缴费基数 ：3444

　　第9年2002社保最高缴费基数 ：3932

　　第10年2003 社保最高缴费基数 ：5182

　　第11年2004 社保最高缴费基数 ：6011

　　第12年2005 社保最高缴费基数 ：7087

　　第13年2006 社保最高缴费基数 ：8202

　　第14年2007 社保最高缴费基数 ：9024

　　第15年2008 社保最高缴费基数 ：9967

　　第16年2009 社保最高缴费基数 ：11178

　　第17年2010 社保最高缴费基数 ：12111

　　第18年2011 社保最高缴费基数 ：12603

　　第19年2012 社保最高缴费基数 ：14016

　　第20年2013 社保最高缴费基数 ：15669

　　第21年2014 社保最高缴费基数 ：17379

　　第22年2015 社保缴纳最高基数 ：19389

　　第23年2016 社保最高缴费基数： 21258

　　第24年2017 社保最高缴费基数 ：23118

　　第25年2018 社保缴纳最高基数 ：25401

　　第26年2019 社保最高缴费基数 ：23565

　　第27年2020 社保最高缴费基数 ：26541

　　第28年2021 社保最高缴费基数 ：28221

　　（1311 1635 2036 2036 2395 2755 3071 3444 3932 5182 6011 7087 8202 9024 9967 11178 12111 12603 14016 15669 17379 19389 21258 23118 25401 23565 26541 28221）*8%*12=305795元

　　个人账户养老金=个人账户储蓄额÷计发月数=305795÷170=1799元

　　大姑姐的养老金=基础养老金 个人账户养老金=5899 1799=7698元

　　说句实话，这种养老金水平虽然连八千元都没有到，已经是在外企、民企、私企这种体制外单位工作的人员，能够拿到的比较高的养老金水平了。

　　这种养老金水平，如果和机关事业单位、央企、国企的退休人员的养老金来比较的话，只能算是中等水平。要知道在机关事业单位、央企、国企这些体制内单位的退休人员，退休金八、九千，甚至过万元的很普遍。

　　从这点不难理解，为什么当今社会，人们挤破头也要去体制内谋得一个饭碗，不仅是工作旱涝保丰收，没有下岗失业的风险，而且退休后的养老金待遇在社会上也属于高水平，给晚年生活提供有力保证。可以这样说，如果进了体制内，捧上铁饭碗，没有严重违规违纪，踏踏实实干一辈子到退休是没有问题的，即使在职时工资水平不高，但退休后待遇是要大大高于体制外人员的。

　　养老金偏低的人，要么缴费年限短、缴费基数不高，要么是当地社平工资不高。对于养老保险，我们应该坚持缴纳尽量不要出现断缴，保证缴费基数能达到当地社平工资以上水平，在工作岗位上尽可能长时间地发光发热，等于延长了缴费年限。这样的话，即使退休时的养老金达到不到七八千的水平，但超过三四千元还是没问题的。