养老金或迎大变化！个人养老金拟采取个人账户制，缴费上限逐步提高

　　老龄化社会离我们到底还有多远？实际上，我国已经进入了轻度老龄化社会，而且正在跑步进入中度老龄化社会，据统计局的数据，我国第七次人口普查数据显示，我国60岁以上的人口已经达到了2.64亿人，占比18.7%，65岁以上人口达到了1.906亿，占比13.50%。有统计数据显示，预计到2050年，我国60岁以上人口将进一步扩大，将达到4.8亿人，约占亚洲老年人口的2/5，全球老年人口的1/4，“未富先老”的国情已经成为不争的事实。

　　在十四五规划中，国家首次将积极应对老人口老龄化上升为国家战略。那么，如何老有所养？如何构建多层次的更加公平可持续发展的养老保障体系？养老金将迎来重大变化，我国当前养老保险体系当中，作为第三支柱的个人养老金制度，虽然还未出台，但已经蓄势待发，第三支柱个人养老金制度就是未来建立的个人账户为基础，个人自愿参加，国家财政从税收上给予支持形成市场化投资运营的个人养老金制。

　　在刚刚举行的2021年金融街论坛年会上，人社部养老保险司司长聂明隽表示，今后将建立有税收等政策支持的个人养老金制度，为参加者提供个人积累养老金制度选择，个人养老金拟采用个人账户制，年度缴费额度的上限会逐步提高，有人说，这与我有什么关系？或者说有什么影响，意味着什么呢？

　　何为个人养老金制度？

　　首先要了解一下我国的养老金制度和体系，我国养老保险的体系同样也有三大支柱。众所周知，第一大支柱就是我们的基本养老金，它又分为两个体系，即职工基本养老金待遇和城乡居民养老保险待遇；第二支柱就是职业年金和企业年金，做养老保险的补充保险；第三就是个人养老金制度。

　　所谓基本养老金，是我国目前覆盖最广的基本保险，已经有9.99亿人参加基本养老保险，其中截止2020年，参加城镇职工养老保险的人数有4.5亿，参加城乡居民基本养老保险制度的人有5.4亿，也是我国退休老人生活的基本保障。

　　其次是职业年金和企业年金，他们都是通过所在单位在参保和缴费，比如机关事业单位的工作人员在2014年以后就有了职业年金的待遇，针对的是机关事业工作人员采取的强制参加，而企业年金针对的是企业职工，只有一些大型国企才会有自己企业年金，采取自愿参加，没有纳入到法律的范畴内，所以也有大部分企业为了省钱而不缴纳企业年金。

　　而作为养老保险体系的第三支柱个人养老金，将为参加基本养老保险的劳动者提供个人积累养老金的制度选择。也就是个人养老金制度，同样是完全凭借个人自主自愿的原则，也就是建立个人养老金账户，并随着经济发展工作水平的提高，来扩大年度缴费额度上限，在投资产品的选择上，将符合规定的储蓄存款，银行理财，商业养老保险，公募基金都作为个人养老金的产品以便于参加，根据不同的偏好自主选择，市场公平竞争，创造良好的环境，最终以基本养老金形成互补。

　　而我们的第三支柱个人养老金，采用的是个人账户与职业年金和企业年金类似采用的是账户制，也就是说，他们不同于养老金账户，没有统筹账户，只是个人账户，采用的也和年金一样，按计发月数计算，按月发放个人账户里的钱，发放完为止，不和基本养老金一样发放终生的。